O que é conciliação bancária?
A conciliação bancária é um processo de conferência e comparação dos registros financeiros de uma empresa com as informações fornecidas pelo banco.
Ela tem como objetivo garantir a consistência e a integridade dos dados financeiros.
Como funciona a conciliação bancária?
A conciliação bancária envolve o confronto dos extratos bancários, contas a pagar e receber, cheques emitidos e demais movimentações financeiras registradas pela empresa.
Qualquer diferença entre os registros internos e as informações do banco deve ser identificada e corrigida.
Qual a importância da conciliação bancária?
A conciliação bancária é fundamental para evitar erros e fraudes, controlar o fluxo de caixa e garantir a precisão das informações financeiras.
Ela também permite identificar possíveis desvios de recursos e auxilia na tomada de decisões financeiras.
Como fazer conciliação bancária?
Para fazer uma conciliação bancária, siga este passo a passo:
- Reúna os documentos necessários: Tenha em mãos o extrato bancário do período a ser conciliado e o registro interno de todas as transações financeiras, como pagamentos, recebimentos e cheques emitidos.
- Compare os lançamentos: Verifique se todos os registros internos estão refletidos no extrato bancário. Isso inclui entradas (depósitos, recebimentos) e saídas (pagamentos, transferências).
- Identifique e ajuste as diferenças: Caso haja divergências entre o saldo do banco e os registros internos, investigue a origem dessas diferenças. Erros comuns podem incluir lançamentos duplicados, taxas bancárias ou transações que ainda não foram processadas pelo banco.
- Registre e corrija os ajustes: Corrija as inconsistências nos registros internos ou faça lançamentos adicionais, se necessário. Também é importante classificar as transações corretamente, facilitando o controle futuro.
- Atualize e documente o processo: Ao finalizar, registre os ajustes feitos e guarde toda a documentação. Essa etapa é essencial para criar um histórico claro e acessível da conciliação.
Modelos de Conciliação Bancária
Muitas empresas usam planilhas de Excel para conciliar suas contas bancárias. Essas planilhas geralmente contêm colunas como:
- Data da transação
- Descrição (detalhes do pagamento ou recebimento)
- Valor da transação
- Saldo do banco e Saldo contábil (para comparar ambos)
- Diferenças identificadas e Ajustes
Além disso, softwares de gestão financeira muitas vezes oferecem módulos de conciliação bancária automatizada. Esses sistemas podem facilitar o processo ao importar automaticamente os extratos e identificar discrepâncias.